
中远集团是以航运和物流为主业的多元化经营的高速发展中的全球第二大航运集团,2005年,主营业务收入超过1020亿元人民币。在企业高速发展和全球竞争日益激烈的环境下,中远通过建设SAP财务信息系统(截止到二期二阶段 SAP财务系统上线运行的公司为359家),致力于改善财务管理,提高全球管控水平,创建一个透明、灵活、可控的企业。
SAP软件对会计制度多样化的适应能力,是中远集团财务信息化建设得以成功的重要保证。中远集团在全球拥有近千家成员单位,下有7家国内外上市公司,业务遍及世界160多个国家和地区,中远集团的财务管理必须达到国际化的要求,要能够提供具有国际可比的会计信息,符合多国和国际会计准则,支持多国语言,支持多币种结算。 SAP软件保障了中远集团上市公司满足不同上市地区的监管需求,对加强上市企业风险管理具有关键作用。中远集团2007年申请在境内全部企业采用国家制定的新会计准则,其保障就是SAP软件财务的理念基于国际公认会计准则(GAAP)。

随着SAP的建设,中远集团管理工作转向以财务管理为核心,实现“核算型财务”向“管理型财务”的转变和不断优化。SAP系统的建设给中远带来了显著的变化,举例如下:
- 集装箱运输业务引进了全新的成本核算模型,彻底改变了集装箱业务中“成本”的概念,有力推动了企业业务决策的优化。
- 在集团总部,可实时查看SAP上线单位的经营成果,每日更新数据。
- 系统有效解决了决策层面临的财务信息滞后问题,如以前集团快报要20天以上,现在集团快报每月5号就能完成,而且准确性非常高。
- 在资金集中管理工作中:
- 日均集中的资金规模提高到原来的10倍;
- 纳入资金集中管理体制的成员单位增加到原来的11倍以上
- 资金集中管理工作中年流入和流出的结算量发展到2700多亿人民币,扩大了20倍以上
- 2005年比2004年集团内部放贷资金增加10多亿,即少借贷款10多亿,节约了大量资金成本。
- 现金流量报表以前每月生成1次,现在每天生成1次。
- 不必要的流动贷款是一直困扰中远的问题,在SAP财务信息系统的支持下,2005年底,中远第一次实现了流动贷款余额接近为0.
- 自2005,随着SAP应用的深入,中远集团经济活动分析的周期由每3个月1次的季度分析变为每1个月1次的月度分析。
- 以前是半年或者一年做一次集团资金计划,自2005年起可以每1个月对资金计划做1次滚动调整。
- 在一些下属散货运输企业,SAP上线前出月报需要7天或更长时间,现在仅需要1天。
- 在部分上线企业,以前是每月只做“表结”,实际的经营效果要半年乃至1年后才知道,现在能够做到每月“帐结”,能够知道当月的实际经营效果。
- 在提高财务管理水平的同时,节省了大量的人力。例如中远集运一年的箱运量达400多万标准箱,过去财务人员尽其力也只能做到“毛估估”的程度。现在成本、收益等财务数据就会自动生成,航线利润、单船利润甚至单箱利润都可了如指掌,财务人员的数量不仅没有相应增加,而且主要精力转向管理会计。
- 使中远集团所属企业结账周期普遍缩短至1-7天,合并报表编制周期由半年时间普遍缩短至1-3个月。
- 合并报表的水平得以根本提升。2005年第一次出具了经审计的境内外合并报表。
中远集团SAP全球财务信息系统建设,对航运企业借助信息化手段加强全球管控能力上具有非常高的示范价值,对中国大型、特大型企业向跨国公司演变过程中保证全球高标准管控水平具有很高的借鉴价值。
SAP上线前后的部分变化
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SAP上线前 |
SAP上线后 |
上线单位实时经营信息 |
无 |
上线单位每日更新 |
集装箱运输成本核算 |
粗放 |
可准确到提单 |
集团快报 |
20天以上 |
5天 |
编制现金流报表 |
每月1次 |
每天1次 |
资本结构 |
银行债务和货币资金双高 |
05年末流动贷款接近0 |
集团经济活动分析周期 |
3个月 |
1个月 |
集团资金计划 |
6个月或者12个月一次 |
2005年起每月1次滚动调整 |
下属企业编制月报 |
7天或更长 |
1天 |
境内外合并报表 |
无 |
2005年首次出具经审计的合并报表 |
资金集中管理 |
日均集中的资金规模提高到原来的10倍 |
纳入资金集中管理体制的成员单位增加到11倍以上 |
资金集中管理工作中年流入和流出的结算量扩大了20倍以上 |
2005年比2004年集团内部放贷资金增加10多亿 |
客户证言:
“SAP好比为中远在跨国公司的道路上添了一对翅膀,使我们的企业核心竞争力和国际竞争力得到迅速提升,从而为股东创造更大价值和更多回报。”
“管理核心当理财
萨钋一开数据来
全球经营烹小鲜
中远连年登高台”
――中远集团总裁魏家福为祝贺SAP财务信息系统赋诗一首
“培养复合型人才,打造数字化中远”
“由于事业的需要,我们摒弃了曾经引以为荣十几年的财务系统,引进了代表世界先进的SAP。600多个日日夜夜,凝聚了IT和财会人员的艰辛,也留下了难以忘记的美好回忆。我们成功了!”
“中远集运充分利用SAP这一强大的技术支持平台,通过加强与业务系统的有机集成,财务工作重心已逐渐从日常会计核算转移到财务管理上,在成本核算与控制、经营效益分析、资金管理等方面投入了更多的精力,也因此取得了一定的成效。”